[三季報]莫高股份:2019年第三季度報告

時間:2019年10月30日 16:52:49 中財網
原標題:莫高股份:2019年第三季度報告


公司代碼:600543 公司簡稱:莫高股份













甘肅莫高實業發展股份有限公司



2019年第三季度報告


目 錄
一、 重要提示 ................................................................ 3
二、 公司基本情況 ............................................................ 3
三、 重要事項 ................................................................ 5
四、 附錄 .................................................................... 7
一、 重要提示

1.1 公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證季度報告內容的真實、準確、完整,
不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏,并承擔個別和連帶的法律責任。


1.2 公司全體董事出席董事會審議季度報告。


1.3 公司負責人趙國柱、主管會計工作負責人司曉紅及會計機構負責人(會計主管人員)金寶山
保證季度報告中財務報表的真實、準確、完整。


1.4 本公司第三季度報告未經審計。


二、 公司基本情況

2.1 主要財務數據

單位:元 幣種:人民幣



本報告期末

上年度末

本報告期末比上年
度末增減(%)

總資產

1,293,433,176.23

1,288,065,713.77

0.42

歸屬于上市公司股東的凈資產

1,166,385,085.22

1,151,680,512.69

1.28



年初至報告期末

(1-9月)

上年初至上年報告期末

(1-9月)

比上年同期增減
(%)

經營活動產生的現金流量凈額

4,920,659.49

11,252,449.04

-56.27



年初至報告期末

(1-9月)

上年初至上年報告期末

(1-9月)

比上年同期增減

(%)

營業收入

120,333,348.59

138,826,651.57

-13.32

歸屬于上市公司股東的凈利潤

14,704,572.53

20,461,020.46

-28.13

歸屬于上市公司股東的扣除非
經常性損益的凈利潤

13,864,483.93

19,866,662.71

-30.21

加權平均凈資產收益率(%)

1.27

1.80

減少0.53個百分點

基本每股收益(元/股)

0.05

0.06

-16.67

稀釋每股收益(元/股)

0.05

0.06

-16.67





非經常性損益項目和金額

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目

本期金額

(7-9月)

年初至報告期末金額
(1-9月)




計入當期損益的政府補助,但與公司正常經營業務密切相關,符合
國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外

360,935.75

1,085,299.61



除上述各項之外的其他營業外收入和支出

-58,844.00

-23,539.18



少數股東權益影響額(稅后)

-50,790.39

-100,921.16






所得稅影響額

-112,556.14

-120,750.67



合計

138,745.22

840,088.60







2.2 截止報告期末的股東總數、前十名股東、前十名流通股東(或無限售條件股東)持股情況表

單位:股

股東總數(戶)

22,076

前十名股東持股情況

股東名稱

(全稱)

期末持股數


比例
(%)

持有有限
售條件股
份數量

質押或凍結情況

股東性質

股份狀


數量

甘肅省農墾集團有限責任公司

45,819,636

14.27

0



0

國有法人

甘肅黃羊河農工商(集團)有限責任公司

42,729,215

13.31

0



0

國有法人

甘肅省農墾資產經營有限公司

19,687,266

6.13

0



0

國有法人

北京剛乾騰旭投資有限公司

12,974,849

4.04

0



0

境內非國有
法人

永新華韻文化產業投資集團有限公司

9,550,077

2.97

0



0

境內非國有
法人

易武

4,781,042

1.49

0



0

境內自然人

甘肅省國有資產投資集團有限公司

3,307,900

1.03

0



0

國有法人

周玉紅

2,774,000

0.86

0



0

境內自然人

邱克凡

2,035,229

0.63

0



0

境內自然人

虞曉紅

2,025,275

0.63

0



0

境內自然人

前十名無限售條件股東持股情況

股東名稱

持有無限售條件流通股的
數量

股份種類及數量

種類

數量

甘肅省農墾集團有限責任公司

45,819,636

人民幣普通股

45,819,636

甘肅黃羊河農工商(集團)有限責任公司

42,729,215

人民幣普通股

42,729,215

甘肅省農墾資產經營有限公司

19,687,266

人民幣普通股

19,687,266

北京剛乾騰旭投資有限公司

12,974,849

人民幣普通股

12,974,849

永新華韻文化產業投資集團有限公司

9,550,077

人民幣普通股

9,550,077

易武

4,781,042

人民幣普通股

4,781,042

甘肅省國有資產投資集團有限公司

3,307,900

人民幣普通股

3,307,900

周玉紅

2,774,000

人民幣普通股

2,774,000

邱克凡

2,035,229

人民幣普通股

2,035,229

虞曉紅

2,025,275

人民幣普通股

2,025,275

上述股東關聯關系或一致行動的說明

甘肅省農墾集團有限責任公司、甘肅黃羊河農工商(集團)有限責任
公司、甘肅省農墾資產經營有限公司和甘肅省國有資產投資集團有限
公司是一致行動人,上述四家與其他股東之間無關聯關系。其他股東
之間公司未知是否存在關聯關系、是否是一致行動人。


表決權恢復的優先股股東及持股數量的
說明








2.3 截止報告期末的優先股股東總數、前十名優先股股東、前十名優先股無限售條件股東持股情
況表

□適用 √不適用

三、 重要事項

3.1 公司主要會計報表項目、財務指標重大變動的情況及原因

√適用 □不適用

(1) 報告期末,貨幣資金比期初減少23750.99萬元,下降72.30%,主要是增加理財投資所致。

(2) 報告期末,應收票據比期初減少1690.97萬元,下降71.47%,主要是當期支付貨款大量使用收到的銀行承兌匯
票、改變結算方式所致。

(3) 報告期末,預付款項比期初增加93.46萬元,增長115.11%,主要是當期甘肅莫高陽光環保科技有限公司材料
采購增加所致。

(4) 報告期末,其他應收款比期初增加144.69萬元,增長88.63%,主要是銷售人員備用金增加所致。

(5) 報告期末,其他流動資產比期初增加25143.81萬元,增長3382.75%,主要是增加理財投資所致。

(6) 報告期末,其他非流動資產比期初增加13.50萬元,增長31.04%,主要是公益性資產——防護林帶增加投入所
致。

(7) 報告期末,應付職工薪酬比期初減少143.84萬元,下降37.36%,主要是薪酬結算所致。

(8) 報告期末,應交稅費比期初減少1153.66萬元,下降48.82%,主要是企業所得稅結算所致。

(9) 報告期末,長期借款比期初增加2050.32萬元,增長250.99%,主要是子公司甘肅莫高聚和環保新材料科技有
限公司工程項目取得銀行借款所致。

(10)報告期,稅金及附加比上年同期減少318.90萬元,同比下降37.66%,主要是營業收入下降和國家政策降稅降
費所致。

(11)報告期,財務費用比上年同期減少373.20萬元,主要是定期存款利息增加所致。

(12)報告期,投資收益比上年同期減少463.00萬元,同比下降79.13%,主要是理財尚未到期、收益未實現所致。

(13)報告期,凈利潤比上年同期減少649.79萬元,同比下降36.20%,主要是公司葡萄酒業務下滑、收入下滑所致。

(14)報告期,經營活動產生的現金流量凈額比上年同期減少633.18萬元,同比下降56.27%,主要是公司葡萄酒業
務下滑、收入下降所致。

(15)報告期,購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金比上年同期增加616.46萬元,同比增長54.87%,
主要是子公司甘肅莫高聚和環保新材料科技有限公司項目建設開工所致。

(16)報告期,籌資活動產生的現金流量凈額比上年同期增加3865.91萬元,主要是上年同期子公司甘肅莫高陽光環
保科技有限公司償還銀行借款1829.92萬元、本期子公司甘肅莫高聚和環保新材料科技有限公司增加建設借款
2020.61萬元所致。



3.2 重要事項進展情況及其影響和解決方案的分析說明

√適用 □不適用

報告期,本公司以不低于評估值1952.42萬元的價格通過產權交易機構公開掛牌出售公司位于甘肅省蘭州市
城關區東崗西路街道農民巷8號第8層房產。上述房產出售事宜及進展情況詳見公司于2019年8月29日、2019
年10月26日刊登在《證券時報》及上海證券交易所網站(www.sse.com.cn)的《關于出售房產的公告》(公告
編號:臨2019-31)和《關于出售房產的進展公告》(公告編號:臨2019-33)。截至本報告披露日,上述出售房
產產權過戶手續正在辦理。



3.3 報告期內超期未履行完畢的承諾事項

□適用 √不適用

3.4 預測年初至下一報告期期末的累計凈利潤可能為虧損或者與上年同期相比發生重大變動的警
示及原因說明

□適用 √不適用







公司名稱

甘肅莫高實業發展股份有限公司

法定代表人

趙國柱

日期

2019年10月29日
























































四、 附錄

4.1 財務報表

合并資產負債表

2019年9月30日

編制單位:甘肅莫高實業發展股份有限公司



單位:元 幣種:人民幣 審計類型:未經審計

項目

2019年9月30日

2018年12月31日

流動資產:



貨幣資金

90,989,897.61

328,499,847.31

結算備付金





拆出資金





交易性金融資產





以公允價值計量且其變動計入當期損益的金
融資產





衍生金融資產





應收票據

6,751,639.80

23,661,323.90

應收賬款

78,249,069.95

60,878,018.09

應收款項融資





預付款項

1,746,503.15

811,919.96

應收保費





應收分保賬款





應收分保合同準備金





其他應收款

3,079,380.66

1,632,482.70

其中:應收利息





應收股利





買入返售金融資產





存貨

79,073,074.41

73,111,478.46

持有待售資產





一年內到期的非流動資產





其他流動資產

258,870,998.34

7,432,940.00

流動資產合計

518,760,563.92

496,028,010.42

非流動資產:



發放貸款和墊款





債權投資





可供出售金融資產





其他債權投資





持有至到期投資





長期應收款





長期股權投資








其他權益工具投資





其他非流動金融資產





投資性房地產

469,414.87

493,852.77

固定資產

675,098,903.53

705,190,242.31

在建工程

8,196,884.23



生產性生物資產

49,168,343.62

49,580,238.34

油氣資產





使用權資產





無形資產

27,079,590.35

21,481,026.35

開發支出





商譽





長期待攤費用





遞延所得稅資產

14,089,475.71

14,857,367.93

其他非流動資產

570,000.00

434,975.65

非流動資產合計

774,672,612.31

792,037,703.35

資產總計

1,293,433,176.23

1,288,065,713.77

流動負債:



短期借款





向中央銀行借款





拆入資金





交易性金融負債





以公允價值計量且其變動計入當期損益的金
融負債





衍生金融負債





應付票據





應付賬款

35,266,685.45

40,408,998.31

預收款項

26,269,946.07

30,770,185.23

賣出回購金融資產款





吸收存款及同業存放





代理買賣證券款





代理承銷證券款





應付職工薪酬

2,411,276.46

3,849,637.03

應交稅費

12,093,043.82

23,629,659.36

其他應付款

14,027,876.05

16,918,927.30

其中:應付利息

1,755,878.85

1,574,350.34

應付股利





應付手續費及傭金





應付分保賬款





持有待售負債





一年內到期的非流動負債





其他流動負債





流動負債合計

90,068,827.85

115,577,407.23




非流動負債:





保險合同準備金





長期借款

28,672,268.00

8,169,084.00

應付債券





其中:優先股





永續債





租賃負債





長期應付款





長期應付職工薪酬





預計負債





遞延收益

17,675,667.57

18,700,967.18

遞延所得稅負債





其他非流動負債

1,172,504.00

1,223,915.45

非流動負債合計

47,520,439.57

28,093,966.63

負債合計

137,589,267.42

143,671,373.86

所有者權益(或股東權益)



實收資本(或股本)

321,120,000.00

321,120,000.00

其他權益工具





其中:優先股





永續債





資本公積

465,934,924.36

465,934,924.36

減:庫存股





其他綜合收益





專項儲備





盈余公積

123,087,821.55

123,087,821.55

一般風險準備





未分配利潤

256,242,339.31

241,537,766.78

歸屬于母公司所有者權益(或股東權益)合計

1,166,385,085.22

1,151,680,512.69

少數股東權益

-10,541,176.41

-7,286,172.78

所有者權益(或股東權益)合計

1,155,843,908.81

1,144,394,339.91

負債和所有者權益(或股東權益)總計

1,293,433,176.23

1,288,065,713.77





法定代表人:趙國柱 主管會計工作負責人:司曉紅 會計機構負責人:金寶山




















母公司資產負債表

2019年9月30日

編制單位:甘肅莫高實業發展股份有限公司

單位:元 幣種:人民幣 審計類型:未經審計

項目

2019年9月30日

2018年12月31日

流動資產:



貨幣資金

80,094,887.38

324,395,783.00

交易性金融資產





以公允價值計量且其變動計入當期損益的金
融資產





衍生金融資產





應收票據

6,751,639.80

23,661,323.90

應收賬款

243,203,541.98

246,209,409.13

應收款項融資





預付款項

601,726.00

591,185.89

其他應收款

655,347,626.50

646,958,166.12

其中:應收利息





應收股利





存貨

100,252,900.69

111,400,091.82

持有待售資產





一年內到期的非流動資產





其他流動資產

253,972,481.39

1,262,136.04

流動資產合計

1,340,224,803.74

1,354,478,095.90

非流動資產:



債權投資





可供出售金融資產





其他債權投資





持有至到期投資





長期應收款





長期股權投資

174,885,000.00

168,085,000.00

其他權益工具投資





其他非流動金融資產





投資性房地產

469,414.87

493,852.77

固定資產

311,883,217.17

324,796,084.43

在建工程





生產性生物資產

12,711,463.66

13,516,099.96

油氣資產





使用權資產





無形資產

66,350.04

88,466.70

開發支出





商譽





長期待攤費用








遞延所得稅資產

14,603,236.96

14,857,367.93

其他非流動資產





非流動資產合計

514,618,682.70

521,836,871.79

資產總計

1,854,843,486.44

1,876,314,967.69

流動負債:



短期借款





交易性金融負債





以公允價值計量且其變動計入當期損益的金
融負債





衍生金融負債





應付票據





應付賬款

522,540,215.85

558,639,081.53

預收款項

30,785,000.76

28,962,952.88

應付職工薪酬

2,220,200.84

3,335,813.17

應交稅費

9,814,273.95

15,692,213.48

其他應付款

20,769,395.55

21,034,519.33

其中:應付利息

1,755,878.85

1,574,350.34

應付股利





持有待售負債





一年內到期的非流動負債





其他流動負債





流動負債合計

586,129,086.95

627,664,580.39

非流動負債:



長期借款

8,672,268.00

8,169,084.00

應付債券





其中:優先股





永續債





租賃負債





長期應付款





長期應付職工薪酬





預計負債





遞延收益

15,635,500.90

16,456,800.51

遞延所得稅負債





其他非流動負債

1,172,504.00

1,223,915.45

非流動負債合計

25,480,272.90

25,849,799.96

負債合計

611,609,359.85

653,514,380.35

所有者權益(或股東權益)



實收資本(或股本)

321,120,000.00

321,120,000.00

其他權益工具





其中:優先股





永續債





資本公積

465,934,924.36

465,934,924.36




減:庫存股





其他綜合收益





專項儲備





盈余公積

123,087,821.55

123,087,821.55

未分配利潤

333,091,380.68

312,657,841.43

所有者權益(或股東權益)合計

1,243,234,126.59

1,222,800,587.34

負債和所有者權益(或股東權益)總計

1,854,843,486.44

1,876,314,967.69





法定代表人:趙國柱 主管會計工作負責人:司曉紅 會計機構負責人:金寶山





合并利潤表

2019年1—9月

編制單位:甘肅莫高實業發展股份有限公司

單位:元 幣種:人民幣 審計類型:未經審計

項目

2019年第三季度
(7-9月)

2018年第三季度
(7-9月)

2019年前三季度
(1-9月)

2018年前三季度
(1-9月)

一、營業總收入

33,636,244.32

37,154,425.07

120,333,348.59

138,826,651.57

其中:營業收入

33,636,244.32

37,154,425.07

120,333,348.59

138,826,651.57

利息收入









已賺保費









手續費及傭金收入









二、營業總成本

32,571,413.83

32,643,997.90

106,478,399.54

123,502,358.41

其中:營業成本

13,185,799.10

12,190,766.59

46,452,778.23

49,720,684.44

利息支出









手續費及傭金支出









退保金









賠付支出凈額









提取保險責任準備金
凈額









保單紅利支出









分保費用









稅金及附加

1,060,691.55

2,934,679.75

5,278,761.23

8,467,719.85

銷售費用

6,040,142.52

4,425,545.11

24,056,812.68

27,228,230.11

管理費用

12,373,018.93

13,225,471.56

34,784,955.71

38,329,762.25

研發費用

66,285.49

195,582.32

366,285.35

485,199.14

財務費用

-154,523.76

-328,047.43

-4,461,193.66

-729,237.38

其中:利息費用









利息收入

587,579.01

360,129.03

5,320,192.43

1,357,219.98

加:其他收益

472,196.67

346,905.43

1,196,560.53

1,000,716.26

投資收益(損失以“-”

號填列)



1,190,575.34

1,220,780.81

5,850,767.11




其中:對聯營企業和合
營企業的投資收益









以攤余成本計
量的金融資產終止確認收益









匯兌收益(損失以“-”

號填列)









凈敞口套期收益(損失
以“-”號填列)









公允價值變動收益(損
失以“-”號填列)









信用減值損失(損失以
“-”號填列)

433,654.31

445,338.49

-248,823.99

-279,173.50

資產減值損失(損失以
“-”號填列)









資產處置收益(損失以
“-”號填列)









三、營業利潤(虧損以“-”

號填列)

1,970,681.47

6,493,246.43

16,023,466.40

21,896,603.03

加:營業外收入

685.00

17,585.00

178,732.72

35,243.98

減:營業外支出

59,529.00

92,369.97

202,271.90

311,819.99

四、利潤總額(虧損總額以
“-”號填列)

1,911,837.47

6,418,461.46

15,999,927.22

21,620,027.02

減:所得稅費用

1,147,040.98

1,010,390.73

4,550,358.32

3,672,603.21

五、凈利潤(凈虧損以“-”

號填列)

764,796.49

5,408,070.73

11,449,568.90

17,947,423.81

(一)按經營持續性分類









1.持續經營凈利潤(凈
虧損以“-”號填列)

764,796.49

5,408,070.73

11,449,568.90

17,947,423.81

2.終止經營凈利潤(凈
虧損以“-”號填列)









(二)按所有權歸屬分類









1.歸屬于母公司股東的
凈利潤(凈虧損以“-”號填
列)

1,945,052.08

5,991,142.55

14,704,572.53

20,461,020.46

2.少數股東損益(凈虧
損以“-”號填列)

-1,180,255.59

-583,071.82

-3,255,003.63

-2,513,596.65

六、其他綜合收益的稅后凈額









歸屬母公司所有者的其他
綜合收益的稅后凈額









(一)不能重分類進損益
的其他綜合收益









1.重新計量設定受益
計劃變動額












2.權益法下不能轉損
益的其他綜合收益









3.其他權益工具投資
公允價值變動









4.企業自身信用風險
公允價值變動









(二)將重分類進損益的
其他綜合收益









1.權益法下可轉損益
的其他綜合收益









2.其他債權投資公允
價值變動









3.可供出售金融資產
公允價值變動損益









4.金融資產重分類計
入其他綜合收益的金額









5.持有至到期投資重
分類為可供出售金融資產損










6.其他債權投資信用
減值準備









7. 現金流量套期儲備
(現金流量套期損益的有效
部分)









8.外幣財務報表折算
差額









9.其他









歸屬于少數股東的其他綜
合收益的稅后凈額









七、綜合收益總額

764,796.49

5,408,070.73

11,449,568.90

17,947,423.81

歸屬于母公司所有者的綜
合收益總額

1,945,052.08

5,991,142.55

14,704,572.53

20,461,020.46

歸屬于少數股東的綜合收
益總額

-1,180,255.59

-583,071.82

-3,255,003.63

-2,513,596.65

八、每股收益:









(一)基本每股收益(元/
股)

0.01

0.02

0.05

0.06

(二)稀釋每股收益(元/
股)

0.01

0.02

0.05

0.06





本期發生同一控制下企業合并的,被合并方在合并前實現的凈利潤為:0元, 上期被合并方實現
的凈利潤為: 0 元。


法定代表人:趙國柱 主管會計工作負責人:司曉紅 會計機構負責人:金寶山


母公司利潤表

2019年1—9月

編制單位:甘肅莫高實業發展股份有限公司

單位:元 幣種:人民幣 審計類型:未經審計

項目

2019年第三季度
(7-9月)

2018年第三季度
(7-9月)

2019年前三季度
(1-9月)

2018年前三季度
(1-9月)

一、營業收入

36,946,732.46

51,695,341.24

129,838,480.45

167,991,846.97

減:營業成本

22,031,088.60

29,710,986.47

77,273,070.10

101,935,455.31

稅金及附加

1,023,320.03

2,225,289.94

3,359,823.60

6,286,570.19

銷售費用

3,201,140.83

2,614,817.97

16,092,190.60

17,195,264.20

管理費用

7,072,522.92

7,331,369.36

18,436,491.46

18,996,899.56

研發費用

66,285.49

195,582.32

366,285.35

485,199.14

財務費用

-1,360,701.13

-1,510,468.77

-8,207,664.90

-4,077,390.08

其中:利息費用









利息收入

1,931,006.16

1,974,111.09

8,901,634.29

4,709,215.34

加:其他收益

405,504.37

279,405.43

992,560.53

798,216.26

投資收益(損失以“-”號
填列)



1,190,575.34

1,220,780.81

5,850,767.11

其中:對聯營企業和合營企
業的投資收益









以攤余成本計量的金
融資產終止確認收益









凈敞口套期收益(損失以
“-”號填列)









公允價值變動收益(損失以
“-”號填列)









信用減值損失(損失以“-”

號填列)

433,654.31

457,954.00

-238,451.05

-205,155.24

資產減值損失(損失以“-”

號填列)









資產處置收益(損失以“-”

號填列)









二、營業利潤(虧損以“-”號填
列)

5,752,234.40

13,055,698.72

24,493,174.53

33,613,676.78

加:營業外收入

685.00

16,485.00

24,824.50

30,174.40

減:營業外支出

1,500.00

32,647.17

47,862.71

122,097.19

三、利潤總額(虧損總額以“-”

號填列)

5,751,419.40

13,039,536.55

24,470,136.32

33,521,753.99

減:所得稅費用

763,433.53

1,310,268.67

4,036,597.07

5,268,078.72

四、凈利潤(凈虧損以“-”號填
列)

4,987,985.87

11,729,267.88

20,433,539.25

28,253,675.27

(一)持續經營凈利潤(凈虧損
以“-”號填列)

4,987,985.87

11,729,267.88

20,433,539.25

28,253,675.27




(二)終止經營凈利潤(凈虧損
以“-”號填列)









五、其他綜合收益的稅后凈額









(一)不能重分類進損益的其他
綜合收益









1.重新計量設定受益計劃變動










2.權益法下不能轉損益的其他
綜合收益









3.其他權益工具投資公允價值
變動









4.企業自身信用風險公允價值
變動









(二)將重分類進損益的其他綜
合收益









1.權益法下可轉損益的其他綜
合收益









2.其他債權投資公允價值變動









3.可供出售金融資產公允價值
變動損益









4.金融資產重分類計入其他綜
合收益的金額









5.持有至到期投資重分類為可
供出售金融資產損益









6.其他債權投資信用減值準備









7. 現金流量套期儲備(現金流
量套期損益的有效部分)









8.外幣財務報表折算差額









9.其他









六、綜合收益總額

4,987,985.87

11,729,267.88

20,433,539.25

28,253,675.27

七、每股收益:









(一)基本每股收益(元/股)

0.02

0.04

0.06

0.09

(二)稀釋每股收益(元/股)

0.02

0.04

0.06

0.09





法定代表人:趙國柱 主管會計工作負責人:司曉紅 會計機構負責人:金寶山




















合并現金流量表

2019年1—9月

編制單位:甘肅莫高實業發展股份有限公司

單位:元 幣種:人民幣 審計類型:未經審計

項目

2019年前三季度

(1-9月)

2018年前三季度

(1-9月)

一、經營活動產生的現金流量:





銷售商品、提供勞務收到的現金

103,581,923.02

130,360,435.39

客戶存款和同業存放款項凈增加額





向中央銀行借款凈增加額





向其他金融機構拆入資金凈增加額





收到原保險合同保費取得的現金





收到再保業務現金凈額





保戶儲金及投資款凈增加額





收取利息、手續費及傭金的現金





拆入資金凈增加額





回購業務資金凈增加額





代理買賣證券收到的現金凈額





收到的稅費返還





收到其他與經營活動有關的現金

2,313,438.10

3,174,560.27

經營活動現金流入小計

105,895,361.12

133,534,995.66

購買商品、接受勞務支付的現金

32,139,022.74

43,876,799.79

客戶貸款及墊款凈增加額





存放中央銀行和同業款項凈增加額





支付原保險合同賠付款項的現金





拆出資金凈增加額





支付利息、手續費及傭金的現金





支付保單紅利的現金





支付給職工及為職工支付的現金

26,903,538.56

31,191,667.36

支付的各項稅費

26,982,518.00

28,722,569.36

支付其他與經營活動有關的現金

14,949,622.33

18,491,510.11

經營活動現金流出小計

100,974,701.63

122,282,546.62

經營活動產生的現金流量凈額

4,920,659.49

11,252,449.04

二、投資活動產生的現金流量:





收回投資收到的現金

330,000,000.00

310,000,000.00

取得投資收益收到的現金

4,798,864.14

5,850,767.11

處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回
的現金凈額





處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額





收到其他與投資活動有關的現金





投資活動現金流入小計

334,798,864.14

315,850,767.11

購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付

17,398,774.76

11,234,126.81




的現金

投資支付的現金

520,000,000.00

463,085,000.00

質押貸款凈增加額





取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額





支付其他與投資活動有關的現金





投資活動現金流出小計

537,398,774.76

474,319,126.81

投資活動產生的現金流量凈額

-202,599,910.62

-158,468,359.70

三、籌資活動產生的現金流量:





吸收投資收到的現金





其中:子公司吸收少數股東投資收到的現金





取得借款收到的現金

20,206,051.43



收到其他與籌資活動有關的現金





籌資活動現金流入小計

20,206,051.43



償還債務支付的現金

0.00

18,299,175.50

分配股利、利潤或償付利息支付的現金

36,750.00

190,600.20

其中:子公司支付給少數股東的股利、利潤





支付其他與籌資活動有關的現金





籌資活動現金流出小計

36,750.00

18,489,775.70

籌資活動產生的現金流量凈額

20,169,301.43

-18,489,775.70

四、匯率變動對現金及現金等價物的影響





五、現金及現金等價物凈增加額

-177,509,949.70

-165,705,686.36

加:期初現金及現金等價物余額

218,499,847.31

256,990,719.09

六、期末現金及現金等價物余額

40,989,897.61

91,285,032.73





法定代表人:趙國柱 主管會計工作負責人:司曉紅 會計機構負責人:金寶山







母公司現金流量表

2019年1—9月

編制單位:甘肅莫高實業發展股份有限公司

單位:元 幣種:人民幣 審計類型:未經審計

項目

2019年前三季度

(1-9月)

2018年前三季度

金額(1-9月)

一、經營活動產生的現金流量:





銷售商品、提供勞務收到的現金

94,717,923.58

134,224,853.34

收到的稅費返還





收到其他與經營活動有關的現金

2,265,205.91

3,071,195.67

經營活動現金流入小計

96,983,129.49

137,296,049.01

購買商品、接受勞務支付的現金

16,131,544.02

56,585,000.36

支付給職工及為職工支付的現金

24,680,588.94

25,970,733.24

支付的各項稅費

22,015,597.48

21,010,759.94




支付其他與經營活動有關的現金

23,894,200.28

45,733,281.85

經營活動現金流出小計

86,721,930.72

149,299,775.39

經營活動產生的現金流量凈額

10,261,198.77

-12,003,726.38

二、投資活動產生的現金流量:





收回投資收到的現金

330,000,000.00

310,000,000.00

取得投資收益收到的現金

4,798,864.14

5,850,767.11

處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回
的現金凈額





處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額





收到其他與投資活動有關的現金





投資活動現金流入小計

334,798,864.14

315,850,767.11

購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付
的現金

2,560,958.53

5,798,195.97

投資支付的現金

526,800,000.00

463,085,000.00

取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額





支付其他與投資活動有關的現金





投資活動現金流出小計

529,360,958.53

468,883,195.97

投資活動產生的現金流量凈額

-194,562,094.39

-153,032,428.86

三、籌資活動產生的現金流量:





吸收投資收到的現金





取得借款收到的現金





收到其他與籌資活動有關的現金





籌資活動現金流入小計





償還債務支付的現金





分配股利、利潤或償付利息支付的現金





支付其他與籌資活動有關的現金





籌資活動現金流出小計





籌資活動產生的現金流量凈額





四、匯率變動對現金及現金等價物的影響





五、現金及現金等價物凈增加額

-184,300,895.62

-165,036,155.24

加:期初現金及現金等價物余額

214,395,783.00

249,332,494.78

六、期末現金及現金等價物余額

30,094,887.38

84,296,339.54





法定代表人:趙國柱 主管會計工作負責人:司曉紅 會計機構負責人:金寶山

4.2 首次執行新金融工具準則、新收入準則、新租賃準則調整首次執行當年年初財務報表相關項
目情況

√適用 □不適用










合并資產負債表

單位:元 幣種:人民幣

項目

2018年12月31日

2019年1月1日

調整數

流動資產:







貨幣資金

328,499,847.31

328,499,847.31



結算備付金







拆出資金







交易性金融資產







以公允價值計量且其變動計入當期
損益的金融資產







衍生金融資產







應收票據

23,661,323.90

23,661,323.90



應收賬款

60,878,018.09

60,878,018.09



應收款項融資







預付款項

811,919.96

811,919.96



應收保費







應收分保賬款







應收分保合同準備金







其他應收款

1,632,482.70

1,632,482.70



其中:應收利息







應收股利







買入返售金融資產







存貨

73,111,478.46

73,111,478.46



持有待售資產







一年內到期的非流動資產







其他流動資產

7,432,940.00

7,432,940.00



流動資產合計

496,028,010.42

496,028,010.42



非流動資產:

發放貸款和墊款







債權投資







可供出售金融資產







其他債權投資







持有至到期投資







長期應收款







長期股權投資







其他權益工具投資







其他非流動金融資產







投資性房地產

493,852.77

493,852.77



固定資產

705,190,242.31

705,190,242.31



在建工程







生產性生物資產

49,580,238.34

49,580,238.34



油氣資產







使用權資產










無形資產

21,481,026.35

21,481,026.35



開發支出







商譽







長期待攤費用







遞延所得稅資產

14,857,367.93

14,857,367.93



其他非流動資產

434,975.65

434,975.65



非流動資產合計

792,037,703.35

792,037,703.35



資產總計

1,288,065,713.77

1,288,065,713.77



流動負債:

短期借款







向中央銀行借款







拆入資金







交易性金融負債







以公允價值計量且其變動計入當期
損益的金融負債







衍生金融負債







應付票據







應付賬款

40,408,998.31

40,408,998.31



預收款項

30,770,185.23

30,770,185.23



賣出回購金融資產款







吸收存款及同業存放







代理買賣證券款







代理承銷證券款







應付職工薪酬

3,849,637.03

3,849,637.03



應交稅費

23,629,659.36

23,629,659.36



其他應付款

16,918,927.30

16,918,927.30



其中:應付利息

1,574,350.34

1,574,350.34



應付股利







應付手續費及傭金







應付分保賬款







持有待售負債







一年內到期的非流動負債







其他流動負債







流動負債合計

115,577,407.23

115,577,407.23



非流動負債:

保險合同準備金







長期借款

8,169,084.00

8,169,084.00



應付債券







其中:優先股







永續債







租賃負債







長期應付款







長期應付職工薪酬










預計負債







遞延收益

18,700,967.18

18,700,967.18



遞延所得稅負債







其他非流動負債

1,223,915.45

1,223,915.45



非流動負債合計

28,093,966.63

28,093,966.63



負債合計

143,671,373.86

143,671,373.86



所有者權益(或股東權益):

實收資本(或股本)

321,120,000.00

321,120,000.00



其他權益工具







其中:優先股







永續債







資本公積

465,934,924.36

465,934,924.36



減:庫存股







其他綜合收益







專項儲備







盈余公積

123,087,821.55

123,087,821.55



一般風險準備







未分配利潤

241,537,766.78

241,537,766.78



歸屬于母公司所有者權益(或股東權
益)合計

1,151,680,512.69

1,151,680,512.69



少數股東權益

-7,286,172.78

-7,286,172.78



所有者權益(或股東權益)合計

1,144,394,339.91

1,144,394,339.91



負債和所有者權益(或股東權
益)總計

1,288,065,713.77

1,288,065,713.77







各項目調整情況的說明:

√適用 □不適用

財政部于2017年3月31日分別發布了《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量(2017年修訂)》(財
會〔2017〕7號)、《企業會計準則第23號——金融資產轉移(2017年修訂)》(財會〔2017〕8號)、《企業
會計準則第24號——套期會計(2017年修訂)》(財會〔2017〕9號),于2017年5月2日發布了《企業會計
準則第37號——金融工具列報(2017年修訂)》(財會〔2017〕14號)(上述準則統稱“新金融工具準則”),
要求境內上市企業自2019年1月1日起執行新金融工具準則。

在新金融工具準則下所有已確認金融資產,其后續均按攤余成本或公允價值計量。在新金融工具準則施行日,以
本公司該日既有事實和情況為基礎評估管理金融資產的業務模式、以金融資產初始確認時的事實和情況為基礎評
估該金融資產上的合同現金流量特征,將金融資產分為三類:按攤余成本計量、按公允價值計量且其變動計入其
他綜合收益及按公允價值計量且其變動計入當期損益。其中,對于按公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的
權益工具投資,當該金融資產終止確認時,之前計入其他綜合收益的累計利得或損失將從其他綜合收益轉入留存
收益,不計入當期損益。

在新金融工具準則下,本公司以預期信用損失為基礎,對以攤余成本計量的金融資產、以公允價值計量且其變動
計入其他綜合收益的債務工具投資、租賃應收款、合同資產及財務擔保合同計提減值準備并確認信用減值損失。

本公司追溯應用新金融工具準則,但對于分類和計量(含減值)涉及前期比較財務報表數據與新金融工具準則不
一致的,本公司選擇不進行重述。因此,對于首次執行該準則的累積影響數,本公司調整2019年年初留存收益或
其他綜合收益以及財務報表其他相關項目金額,2018年度的財務報表未予重述。

本公司自2019年起執行《財政部關于修訂印發2019年度一般企業財務報表格式的通知》〔財會(2019)6號〕
之規定。



母公司資產負債表

單位:元 幣種:人民幣

項目

2018年12月31日

2019年1月1日

調整數

流動資產:

貨幣資金

324,395,783.00

324,395,783.00



交易性金融資產







以公允價值計量且其變動計入當
期損益的金融資產







衍生金融資產







應收票據

23,661,323.90

23,661,323.90



應收賬款

246,209,409.13

246,209,409.13



應收款項融資







預付款項

591,185.89

591,185.89



其他應收款

646,958,166.12

646,958,166.12



其中:應收利息







應收股利







存貨

111,400,091.82

111,400,091.82



持有待售資產







一年內到期的非流動資產







其他流動資產

1,262,136.04

1,262,136.04



流動資產合計

1,354,478,095.90

1,354,478,095.90



非流動資產:

債權投資







可供出售金融資產







其他債權投資







持有至到期投資







長期應收款







長期股權投資

168,085,000.00

168,085,000.00



其他權益工具投資







其他非流動金融資產







投資性房地產

493,852.77

493,852.77



固定資產

324,796,084.43

324,796,084.43



在建工程







生產性生物資產

13,516,099.96

13,516,099.96



油氣資產







使用權資產







無形資產

88,466.70

88,466.70



開發支出







商譽







長期待攤費用







遞延所得稅資產

14,857,367.93

14,857,367.93



其他非流動資產







非流動資產合計

521,836,871.79

521,836,871.79






資產總計

1,876,314,967.69

1,876,314,967.69



流動負債:

短期借款







交易性金融負債







以公允價值計量且其變動計入當
期損益的金融負債







衍生金融負債







應付票據







應付賬款

558,639,081.53

558,639,081.53



預收款項

28,962,952.88

28,962,952.88



應付職工薪酬

3,335,813.17

3,335,813.17



應交稅費

15,692,213.48

15,692,213.48



其他應付款

21,034,519.33

21,034,519.33



其中:應付利息

1,574,350.34

1,574,350.34



應付股利







持有待售負債







一年內到期的非流動負債







其他流動負債







流動負債合計

627,664,580.39

627,664,580.39



非流動負債:

長期借款

8,169,084.00

8,169,084.00



應付債券







其中:優先股







永續債







租賃負債







長期應付款







長期應付職工薪酬







預計負債







遞延收益

16,456,800.51

16,456,800.51



遞延所得稅負債







其他非流動負債

1,223,915.45

1,223,915.45



非流動負債合計

25,849,799.96

25,849,799.96



負債合計

653,514,380.35

653,514,380.35



所有者權益(或股東權益):

實收資本(或股本)

321,120,000.00

321,120,000.00



其他權益工具







其中:優先股







永續債







資本公積

465,934,924.36

465,934,924.36



減:庫存股







其他綜合收益







專項儲備







盈余公積

123,087,821.55

123,087,821.55






未分配利潤

312,657,841.43

312,657,841.43



所有者權益(或股東權益)合計

1,222,800,587.34

1,222,800,587.34



負債和所有者權益(或股東權
益)總計

1,876,314,967.69

1,876,314,967.69







各項目調整情況的說明:

√適用 □不適用

財政部于2017年3月31日分別發布了《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量(2017年修訂)》(財
會〔2017〕7號)、《企業會計準則第23號——金融資產轉移(2017年修訂)》(財會〔2017〕8號)、《企業
會計準則第24號——套期會計(2017年修訂)》(財會〔2017〕9號),于2017年5月2日發布了《企業會計
準則第37號——金融工具列報(2017年修訂)》(財會〔2017〕14號)(上述準則統稱“新金融工具準則”),
要求境內上市企業自2019年1月1日起執行新金融工具準則。

在新金融工具準則下所有已確認金融資產,其后續均按攤余成本或公允價值計量。在新金融工具準則施行日,以
本公司該日既有事實和情況為基礎評估管理金融資產的業務模式、以金融資產初始確認時的事實和情況為基礎評
估該金融資產上的合同現金流量特征,將金融資產分為三類:按攤余成本計量、按公允價值計量且其變動計入其
他綜合收益及按公允價值計量且其變動計入當期損益。其中,對于按公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的
權益工具投資,當該金融資產終止確認時,之前計入其他綜合收益的累計利得或損失將從其他綜合收益轉入留存
收益,不計入當期損益。

在新金融工具準則下,本公司以預期信用損失為基礎,對以攤余成本計量的金融資產、以公允價值計量且其變動
計入其他綜合收益的債務工具投資、租賃應收款、合同資產及財務擔保合同計提減值準備并確認信用減值損失。

本公司追溯應用新金融工具準則,但對于分類和計量(含減值)涉及前期比較財務報表數據與新金融工具準則不
一致的,本公司選擇不進行重述。因此,對于首次執行該準則的累積影響數,本公司調整2019年年初留存收益或
其他綜合收益以及財務報表其他相關項目金額,2018年度的財務報表未予重述。

本公司自2019年起執行《財政部關于修訂印發2019年度一般企業財務報表格式的通知》〔財會(2019)6號〕
之規定。


4.3 首次執行新金融工具準則、新租賃準則追溯調整前期比較數據的說明

□適用 √不適用

4.4 審計報告

□適用 √不適用






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